杨莎莎
- 作品数：3 被引量：9H指数：2
- 供职机构：中国人民银行更多>>
- 相关领域：经济管理政治法律更多>>
- 文物艺术品拍卖反洗钱业务探讨被引量：4
- 2015年
- 《反洗钱法》要求特定非金融机构履行反洗钱义务,但目前我国尚未明确将文物艺术品拍卖机构纳入特定非金融机构的范围。本文介绍了我国文物艺术品拍卖行业的发展现状,分析了该行业存在的洗钱风险隐患,并结合国际监管经验提出在文物艺术品拍卖行业采取反洗钱措施的政策建议。
- 杨莎莎刘振
- 关键词：文物艺术品拍卖反洗钱
- P2P网络借贷平台洗钱风险及反洗钱政策建议被引量：5
- 2015年
- 近年来,我国互联网金融蓬勃发展,P2P网络借贷平台作为狭义互联网金融的主要形式之一,在迅猛发展的同时也带来了洗钱隐患。本文在概述P2P网络借贷行业总体发展情况的基础上,依托案例总结梳理了P2P网贷平台存在的洗钱风险,从外部性和博弈论角度对P2P网贷平台反洗钱的内在经济学机理进行了分析,在此基础上提出了防范洗钱风险的相关对策建议。
- 杨莎莎刘振
- 关键词：互联网金融网络借贷洗钱风险
- 内部审计质量评价体系改进研究
- 2025年
- 本文使用层次分析法从审计广度、深度、速度三个层面开展审计质量评价,将立体链式模型与审计质量评价相结合,构建四个模块的风险链交叉形成的立体链式审计模型,并对内审工作质量进行建模实证分析,从强化审计监督的及时性、推动审计工作全覆盖等方面提出对策建议。
- 杨莎莎刘栋朱靓玉庞世强张鹤弘
- 关键词：内部审计
